kontrolujący

Audytor Wewnętrzny Urząd Miasta w Ostrowcu Świętokrzyskim

Czas przeprowadzonej kontroli

06.09.2018r. –21.09.2018r.

Zakres kontroli

Analiza funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w badanych obszarach.

Protokół, orzeczenie, sprawozdanie, data przekazania

Protokół z narady zamykającej z dnia 04.10.2018r.: omówienie sprawozdania
oraz  przedstawienie zaleceń, rekomendacji i uwag, dotyczących funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Straży Miejskiej w Ostrowcu Św.

5. Wnioski, zalecenia

-      - W ramach procedur kontroli zarządczej opracować przepisy  wewnętrzne w zakresie gospodarowania składnikami rzeczowymi majątku ruchomego oraz zasady i odpowiedzialność pracowników za powierzone w użytkowanie składniki majątkowe jednostki.

-  - Dowody księgowe ujmować zgodnie z zasadami określonymi w aktualnym rozporządzeniu MF z dnia 18.04.2018r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków przychodzących
ze źródeł zagranicznych obowiązującym od 01.01.2018r. oraz w Polityce rachunkowości SM.

-   - Do obowiązujących w jednostce procedur w zakresie dokonywania zakupów wprowadzić mechanizm kontrolny zapewniający zgodność dokumentacji poszczególnych postępowań z wymogami określonymi w procedurach wewnętrznych obowiązujących w SM.

6. Podjęte działania

- Zostaną zaktualizowane przepisy wewnętrzne w zakresie gospodarowania rzeczowymi składnikami majątku oraz odpowiedzialności materialnej pracowników za powierzone mienie.

- Dowody księgowe ujmować zgodnie z zasadami określonymi w aktualnym rozporządzeniu MF z dnia 18.04.2018r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków przychodzących ze źródeł zagranicznych obowiązującym od 01.01.2018r. oraz w Polityce rachunkowości SM.

- Podjęte zostaną działania polegające na zaktualizowaniu wewnętrznych procedur zamówień publicznych. Zwiększony zostanie nadzór kontrolny zapewniający zgodność dokumentacji poszczególnych postepowań z wymaganiami określonymi
w regulaminie udzielania przez SM zamówień publicznych.

kontrolujący

Zakład Ubezpieczeń Społecznych

Czas przeprowadzonej kontroli

26.02.2018r. – 28.02.2018r.; 07.03.2018r.; 14.03.2018r.; 16.03.2018r.; 19.03.2018r.; 21.03.2018r.-22.03.2018r.

Zakres kontroli

1.     Prawidłowość i rzetelność obliczania składek na ubezpieczenia społeczne oraz innych składek, do których pobierania zobowiązany jest Zakład oraz zgłaszanie do ubezpieczeń społecznych i ubezpieczenia zdrowotnego.

2.     Ustalanie uprawnień do świadczeń z ubezpieczeń społecznych
i wypłacanie tych świadczeń oraz dokonywanie rozliczeń z tego tytułu.

3.     Prawidłowość i terminowość opracowywania wniosków
o świadczenia emerytalne i rentowe.

4.     Wystawianie zaświadczeń lub zgłaszanie danych dla celów ubezpieczeń społecznych

Protokół, orzeczenie, sprawozdanie, data przekazania

Protokół kontroli;

22.03.2018r.

5. Wnioski, zalecenia

Nadpłata składek na Fundusz Pracy - dokonać korekty.

6. Podjęte działania

Korekta składek na Fundusz Pracy nastąpi, zgodnie z przepisami, w ciągu 30 dni.